Hoe voorraad opsies werk Job advertensies in die geklassifiseerde noem voorraad opsies meer en meer gereeld. Maatskappye bied hierdie voordeel nie net top-paid bestuurders, maar ook om rang-en-lêer werknemers. Wat is aandeelopsies Hoekom is maatskappye hulle aanbied is werknemers verseker van 'n wins net omdat hulle voorraad opsies Die antwoorde op hierdie vrae sal jy 'n baie beter idee oor hierdie toenemend gewilde beweging gee. Kom ons begin met 'n eenvoudige definisie van aandele-opsies: Volgende Up Stock opsies van jou werkgewer gee jou die reg om 'n spesifieke aantal aandele van jou maatskappy se voorraad te koop in 'n tyd en teen 'n prys wat jou werkgewer bepaal. Beide privaat en in die openbaar gehou maatskappye maak opsies beskikbaar vir 'n paar redes: Hulle wil aan te trek en te hou goeie werkers. Hulle wil hul werknemers te voel soos eienaars of vennote in die besigheid. Hulle wil geskoolde werkers in diens te neem deur die aanbied van vergoeding wat verder gaan as 'n salaris. Dit is veral waar in aanloop maatskappye wat wil om vas te hou aan soveel kontant as moontlik. Gaan na die volgende bladsy om te leer waarom voorraad opsies is voordelig en hoe hulle toegeken aan ander werknemers. Druk x09x20quotHowx20dox20stockx20optionsx20workx3Fquotx2014x20Aprilx202008.ltbrx20x2FgtHowStuffWorks. x20ampltx3Bhttpx3Ax2Fx2Fmoney. howstuffworksx2Fpersonal-financex2Ffinancial-planningx2Fstock-options. htmampgtx3Bx2010x20Octoberx202016 hrefCitation amp DateAbout Werknemer voorraad aankoop Planne maatskappye bied Werknemer voorraad aankoop Planne om werknemers aan hulle die geleentheid om die sukses van die onderneming deel te laat. 'N voorraad aankoop plan stel werknemers om hul maatskappy se gewone aandele te koop, dikwels teen 'n afslag van die mark prys. Stock opsies word beskou 'n doeltreffende werknemers behou en aansporing instrument te wees. Stock aankoop planne help werknemers dink meer soos 'n eienaar, wat hul belange in lyn met dié van aandeelhouers. Hoe kan Stock Koop Planne werk onder 'n tipiese Stock aankoopplan, is werknemers gegee 'n opsie om hul werkgewers voorraad algemeen te koop teen 'n afslagprys aan die einde van 'n offer tydperk. Voor elke offer tydperk, geskikte werknemers aandui of hulle wil deelneem aan die plan. Indien die werknemer wil deelneem, moet hy / sy dui die persentasie of dollar bedrag van die vergoeding afgetrek moet word van hul betaalstaat regdeur die offer tydperk. Die persentasie of dollar bedrag werknemers toegelaat word om by te dra is afhanklik van die plan egter beperk die IRS die totale aankoop 25.000 per jaar. Onder die meeste voorraad aankoop planne, is die koopprys te stel teen 'n afslag van die billike markwaarde. Terwyl sommige planne te voorsien dat die afslag is van toepassing op die waarde van die voorraad op die aankoop datum (bv 85 van die billike markwaarde op daardie datum) is dit meer algemeen om die afslag is van toepassing op die waarde van die voorraad op die eerste of laaste dag van die offer tydperk, wat ook al die laagste is. Die meeste planne laat werknemers te verhoog of hul betaalstaat aftrekking persentasie te eniger tyd gedurende die aanbieding tydperk verminder. Elke plan is uniek, jou plan materiaal sal detail hoe 'n spesifieke plan werk. Twee tipes Werknemer voorraad aankoop Planne Daar is twee tipes van Werknemer voorraad aankoop Planne, geklassifiseer deur hul belasting status: gekwalifiseerde werknemer voorraad aankoop Planne (Artikel 423) gekwalifiseerde werknemer voorraad aankoop Planne ontmoet beskryf deur Artikel 423 van die Internal Revenue Code voorwaardes. Daar is spesiale belasting behandeling vir aandele wat gehou word vir meer as 'n jaar. 'N gekwalifiseerde plan moet voldoen aan die volgende vereistes voldoen: Slegs werknemers van die maatskappy (of sy ouer of filiaal korporasies) mag deelneem aan die plan Die aankoop plan moet deur die aandeelhouers van die maatskappy binne die 12 maande goedgekeur word voordat dit deur die raad aangeneem word . Enige werknemer wat meer as 5 van die maatskappy voorraad kan nie deelneem aan die plan Alle kwalifiserende werknemers moet toegelaat word om deel te neem in die plan, hoewel sekere kategorieë van werknemers uitgesluit kan word (bv werknemers minder as twee jaar) Alle werknemers moet geniet die dieselfde regte en voorregte onder die plan, verwag dat die bedrag van die voorraad wat kan gekoop word, kan op grond van vergoeding verskille kan die koopprys nie minder wees as die mindere van 85 van die billike markwaarde van die voorraad 1) aan die begin van die offer tydperk, of 2) op die aankoop datum die maksimum offer tydperk kan nie meer as 27 maande, tensy die koopprys uitsluitlik berus op die billike markwaarde ten tye van die aankoop, in welke geval die offer tydperk kan wees solank 5 jaar 'n werknemer mag nie koop meer as 25,000 miljoen se voorraad (gebaseer op billike markwaarde op die eerste dag van die offer tydperk) vir elke kalenderjaar waarin die offer tydperk is in effek nie-gekwalifiseerde werknemer voorraad aankoop Planne nie-artikel 423 werknemer Stock koop planne is eenvoudig betaalstaat aftrekking planne wat toelaat dat werknemers die maatskappy voorraad aan te koop, soms teen 'n afslag. Daar is geen spesiale belasting behandeling van enige opbrengs, en die plan is nie noodwendig beskikbaar aan alle werknemers. Wat is die voordele van Werknemer voorraad aankoop Planne Hierdie planne is gewoonlik maklik en gerieflik op te rig en aan te moedig spaar en te belê. Werknemers hoef nie te verbind tot 'n spesifieke aantal aandele elk betaal tydperk. Hulle kies 'n dollar bedrag of 'n persentasie van 'n salaris en elke koop tydperk 'n aantal aandele aangekoop gebaseer op contributions. Important wettige inligting oor die e-pos wat jy sal stuur. Deur die gebruik van hierdie diens, stem jy in om insette jou regte e-pos adres en stuur dit net om mense wat jy ken. Dit is 'n skending van die reg op 'n jurisdiksies om valslik te identifiseer jouself in 'n e-pos. Alle inligting wat u verskaf sal word deur Fidelity uitsluitlik vir die doel van die stuur van die e-pos namens jou. Die onderwerp van die e-pos wat jy stuur sal wees Fidelity: Jou e-pos is gestuur. Mutual Fondse en Mutual Fonds Belegging - Fidelity Investments Gebruik 'n skakel sal 'n nuwe venster oop te maak. Ses werknemer voorraad plan foute te vermy Verstaan belastingimplikasies en jou planne reëls is een van die sleutels tot sukses. Stock opsies en werknemer voorraad aankoop programme kan goeie geleenthede om te help bou potensiële finansiële rykdom. Wanneer dit behoorlik bestuur word, kan hierdie voordele te help betaal vir toekomstige kollege uitgawes, aftrede, of selfs 'n vakansie huis. Maar baie beleggers kry geskakel op, moenie aandag skenk aan kritieke datums, en lukraak hul werknemer voorraad opsie toelaes te bestuur. Uiteindelik het hulle verloor op die vele voordele van hierdie voorraad opsie planne kan potensieel verskaf. Om te verseker dat jy maksimeer jou voorraad opsie voordele, vermy die maak van hierdie ses algemene foute: maak in-die-geld voorraad opsies verval A voorraad opsie toekenning bied 'n geleentheid om 'n voorafbepaalde aantal aandele van jou werkgewers maatskappy voorraad aan te koop teen 'n pre - established prys, bekend as die uitoefening of trefprys. Tipies, daar is 'n vestigingsperiode wat wissel van een tot vier jaar, en jy kan tot 10 jaar het waarin jou opsies om die voorraad te koop te oefen. 'N voorraad opsie oorweeg word in die geld wanneer dit handel bo die oorspronklike trefprys. Sê, hipoteties, jy het die opsie om 1000 aandele van jou werkgewers voorraad te koop teen 25 per aandeel. As die voorraad tans verhandel teen 50 per aandeel, sal jou opsies wees 25 'n aandeel in die geld. As jy hulle uitgeoefen en onmiddellik die aandele verkoop teen 50, youd geniet 'n voorbelaste wins van 25,000. Jy mag versoek word om oefening so lank as moontlik in die hoop dat die maatskappy se aandeelprys gaan voort om te styg vertraag. Vertraag sal jou toelaat om 'n belasting impak van die wisselkoers te stel, en die winste wat jy besef kan verhoog as jy oefen en dan verkoop die aandele. Maar voorraad opsie toelaes is 'n gebruik-dit-of-verloor proposisie, wat beteken dat jy moet jou opsies voor die einde van die verstryking tydperk uit te oefen. As jy dit nie op te tree in die tyd, verbeur jy jou geleentheid om die opsie uit te oefen en die koop van die voorraad op die trefprys. Wanneer dit gebeur, kan jy uiteindelik verlaat geld op die tafel, met geen verhaal. In sommige gevalle, in-die-geld-opsies verval waardeloos omdat werknemers eenvoudig vergeet van die sperdatum. In ander gevalle kan werknemers van plan is om te oefen op die laaste moontlike dag, maar kan afgelei kry en dus versuim om die nodige aksie te neem. Vra jouself hoeveel ekstra waarde kan jy deur te wag totdat die laaste sekonde na jou toekenning te oefen, en te bepaal of dit is die risiko van die verhuring van die toekenning ter waarde van verval waardeloos, sê Carl Stegman, senior vise-president, Fidelity Stock Plan Dienste. Oorweeg hierdie faktore by die keuse van die regte tyd om jou voorraad opsies uit te oefen: Wat is jou verwagtinge vir die aandele prys en die aandelemark in die algemeen As jy dink die voorraad het 'n hoogtepunt bereik of is geneig om te val in die toekoms, oorweeg te oefen en te verkoop. As jy dink dit kan voortgaan om op te gaan, wil jy dalk om te oefen en hou die voorraad, of vertraag die uitoefening van jou opsies. Hoeveel tyd bly totdat die voorraad opsie verval As jy binne 60 dae na verstryking, is dit dalk tyd om op te tree nie, om die risiko van die verhuring van die opsies verval waardeloos te vermy. Sal jy in dieselfde belastingkategorie, of 'n hoër of laer een, wanneer jy gereed is om jou opsies uit te oefen Belasting het die potensiaal om te eet in jou opbrengste, sodat jy dalk wil om te oefen en te verkoop wanneer jy in die laagste belastingkategorie possiblethough dit is net een faktor te weeg in jou besluit. Wenk: Monitor jou vestiging skedule, hou jou kontakbesonderhede opgedateer, en te reageer op enige aanmanings jy ontvang van jou werkgewer of voorraad plan administrateur. Versuim om die belastinggevolge van ISOs Daar is twee soorte voorraad opsie toelaes verstaan: aansporing voorraad opsies (ISOs) en nonqualified voorraad opsies (NSOs). Wanneer jy 'n ISO toekenning ontvang, Theres geen onmiddellike belastinguitwerking en jy hoef nie te gereelde inkomste belasting te betaal wanneer jy jou opsies uit te oefen, hoewel die waarde van die afslag jou werkgewer voorsien en die wins mag onderhewig wees aan alternatiewe minimum belasting. Maar wanneer jy aandele te verkoop van die voorraad, sal jy gevra word om kapitaalwins belasting te betaal, in die veronderstelling jy die aandele verkoop teen 'n prys hoër as julle trefprys. Jy moet jou aandele hou ten minste een jaar vanaf die datum van die oefening en twee jaar vanaf die toekenningsdatum om te kwalifiseer vir die langtermyn kapitaalwinsbelasting koers. As jy ISO aandele te verkoop voordat die verlangde hou tydperk, staan dit bekend as 'n diskwalifiserende ingesteldheid. In so 'n geval, die verskil tussen die billike markwaarde van die voorraad by oefening (die trefprys) en die toekenning priceor die volle bedrag van wins op die verkoop, as lesswill belas word as gewone inkomste, en enige oorblywende wins belas word as 'n kapitaalwins. Vir die meeste mense, hul gewone inkomste belastingkoers is hoër as die langtermyn kapitaalwinsbelasting koers. Terwyl belasting is belangrik, moet hulle nie jou enigste oorweging wees. Jy moet ook die risiko dat jou maatskappy se aandele prys kan daal van die huidige vlak oorweeg. Wees bewus van jou belasting situasie, maar ook verstaan waar jy is in die mark, want daar is ook risiko's vir die voortsetting van die aandele hou, sê Stegman. Weet watter aandele gekwalifiseer het vir spesiale belasting behandeling is, wat die beheermaatskappy tydperke is, en daarvolgens te handel. Wenk: Raadpleeg 'n belastingadviseur voordat jy opsies uit te oefen of te verkoop maatskappy voorraad verkry deur 'n Aandele-aansporingskema bekom. Sonder om te weet voorraad plan reëls wanneer jy die maatskappy te verlaat wanneer jy jou werkgewer verlaat, of sy as gevolg van 'n nuwe werk, 'n layoff, of aftrede, dit is belangrik om nie jou voorraad opsie toekennings agter te laat. Onder die meeste maatskappye voorraad plan reëls, sal jy nie meer as 90 dae het om enige bestaande voorraad opsie toelaes uit te oefen. Terwyl jy 'n skeidingspakket wat ses maande of meer duur kan ontvang, nie die terme van daardie pakket verwar met die vervaldatum op jou voorraad opsie toekennings. As jou maatskappy is verkry deur 'n mededinger of gaan saam met 'n ander maatskappy, kan jou vestiging versnel. In sommige gevalle, kan jy die geleentheid om jou opsies onmiddellik uit te oefen nie. Maar seker wees om die terme van die samesmelting of verkryging te ondersoek voordat waarnemende. Vind uit of die opsies wat jy besit in jou huidige maatskappy se voorraad sal omgeskakel word na opsies om aandele in die nuwe maatskappy. Wenk: Kontak HR vir meer inligting oor jou voorraad opsie toekennings voordat jy jou werkgewer verlaat, of as jou maatskappy gaan saam met 'n ander maatskappy. Konsentreer te veel van jou rykdom in die geselskap voorraad Verdien vergoeding in die vorm van maatskappy voorraad of opsies om maatskappy voorraad aan te koop kan hoogs winsgewende wees, veral as jy werk vir 'n maatskappy wie se aandele prys het gestyg vir 'n lang tyd. Terselfdertyd, moet jy oorweeg of jy te veel van jou persoonlike rykdom wat gekoppel is aan 'n enkele voorraad. Hoekom is daar twee hoofredes. Van 'n belegging perspektief, wat jou beleggings hoogs gekonsentreer in 'n enkele voorraad, eerder as om in 'n gediversifiseerde portefeulje, stel jou bloot aan oortollige wisselvalligheid, gebaseer op wat 'n maatskappy. Verder, toe die bende is ook jou werkgewer, jou finansiële welstand is reeds hoogs gekonsentreer in die lot van daardie maatskappy in die vorm van jou werk, jou salaris, en jou voordele, en moontlik selfs jou aftree-spaargeld. Geskiedenis is ook besaai met voorheen hoë-vlieënde maatskappye wat later insolvent. Wanneer Enron vir bankrotskap geliasseer in 1999, meer as 1 miljard in aftreespaargeld werknemer verdamp in die lug. Meer onlangs, werknemers Lehman Brothers het 'n soortgelyke lot. Oorweeg ook dat inkomste uit jou werkgewer betaal jou nondiscretionary maandelikse rekeninge en jou gesondheid versekering. Indien u maatskappy se lot te neem 'n draai vir die erger, kan jy jouself uit te vind van 'n werk, met geen gesondheid versekering en 'n arm neseier. Stock vanuit 'n indiensnemingsplan is gewoonlik 'n groot komponent van 'n werknemer se jaarlikse vergoeding, sodat sy maklik om té gekonsentreerde in jou werkgewers voorraad raak, sê Stegman. Maar jy moet 'n stap terug te neem, kyk hoe hierdie voordele te pas in jou finansiële doelwitte langtermyn, soos kollege spaargeld, aftrede, of 'n vakansie huis, en die ontwikkeling van 'n plan om daarvolgens te diversifiseer. Wenk: Raadpleeg 'n finansiële adviseur om te verseker dat jou beleggings toepaslik gediversifiseer. Ignoreer jou maatskappy se werknemer voorraad aankoop plan Werknemer voorraad aankoop Planne (ESPPs) toelaat om jou werkgewers voorraad aan te koop, gewoonlik teen 'n afslag van die aandele huidige billike markwaarde. Hierdie afslag tipies wissel van 5 tot 15. Baie planne bied ook 'n blik terug opsie, wat jou toelaat om die voorraad te koop op grond van die prys op die eerste of laaste dag van die offer tydperk, wat ook al die laagste is. As jou maatskappy bied 'n 15 afslag en die voorraad rose 5 gedurende die tydperk, kan jy die voorraad te koop teen 'n 20 afslag, reeds 'n gesonde voorbelaste wins. Ongelukkig het sommige werknemers versuim om voordeel te trek van hul maatskappy se ESPP neem. As jy nie deelneem, wil jy dalk jou ESPP 'n tweede kyk gee. Intreevlak-werknemers dikwels kies uit hul ESPP, notas Stegman. Maar as hulle meer ingestel in hul loopbane en meer finansieel veilig, moet hulle hul ESPP heroorweeg. Afhangende van die afslag jou maatskappy bied, kan jy aanstuur die geleentheid om jou maatskappy se voorraad te koop teen 'n aansienlike afslag. Wenk: Kyk na jou huidige spaargeld strategyincluding noodfonds en aftrede savingsand oorweeg om 'n paar van jou spaargeld in 'n ESPP. Jy mag in staat wees om toekomstige gebruik verhoog om die plan te finansier sonder 'n impak jou leefstyl. Versuim om jou begunstigde inligting Min mense hou daarvan om te dink oor dit, maar dit is belangrik by te werk om jou begunstigde hou benaming up to date. Soos met jou 401 (k) plan of enige IRAS jou eie, jou begunstigde benaming vorm laat jou toe om te bepaal wie jou bates as jy dieoutside van jou wil ontvang. Dit is belangrik om daarop te let egter daarop dat indien die oorledene geen begunstigde benaming gemaak, onder die meeste plan reëls van die eksekuteur (of administrateur) sal, in werklikheid, te behandel ekwiteitvergoedingskemas as 'n bate van die decedents boedel. Elke keer as jy 'n aandele-toekenning ontvang, sal jou werkgewer jou vra om in te vul 'n begunstigde vorm. Baie toekennings wissel in die lewe 3-10 jaar, waartydens baie faktore kan verander in jou lewe. Byvoorbeeld, as jy een wanneer jy 'n opsie toestaan ontvang het, kan jy genoem het 'n broer of suster as die begunstigde. Maar vyf jaar later, kan jy getroud met kinders, in welke geval jy sal waarskynlik wil hê dat jou begunstigdes verander om jou gade en / of kinders. Dieselfde geld as jy getroud is en geskei is of verstoot en weer getrou. Dit is belangrik om altyd jou begunstigdes by te werk. Wenk: Gaan jou begunstigdes vir jou aandele awardsas asook jou aftrede accountson 'n jaarlikse grondslag. Leer moreEmployee Stock aankoopplan - ESPP Wat is 'n Werknemer Stock aankoopplan - ESPP 'n Werknemer voorraad aankoop plan (ESPP) is 'n maatskappy lopies program waarin deelnemende werknemers van die maatskappy aandele teen 'n afslagprys kan koop. Werknemers by te dra tot die plan deur betaalstaat aftrekkings wat opbou tussen die datum offer en die datum aankoop. By die aankoop datum, die maatskappy gebruik die opgehoopte fondse om aandele te koop in die maatskappy namens die deelnemende werknemers. Afbreek Werknemer Stock aankoopplan - ESPP Die verdiskonteringskoers op aandele maatskappy is afhanklik van die spesifieke plan, maar kan tot soveel as 15 laer as die markprys wees. ESPPs kan 'n blik terug bepaling wat die plan om 'n historiese sluitingsprys van die voorraad te gebruik nie. Hierdie prys kan óf die prys van die voorraad offer datum of die datum aankoop dikwels ook al figuur is laer wees. Gekwalifiseerde Vs. Nie-gekwalifiseerde Planne ESPPs gekategoriseer op twee maniere: gekwalifiseerde en nie-gekwalifiseerde. Gekwalifiseerde planne vereis dat die goedkeuring van aandeelhouers voor implementering en al plan deelnemers het gelyke regte in die plan. Die offer tydperk van 'n gekwalifiseerde ESPP kan nie groter as 3 jaar en daar is beperkings op die maksimum prys afslag toelaatbare. Nie-gekwalifiseerde planne is nie onderhewig aan soveel beperkinge as 'n gekwalifiseerde plan. Moet egter nie-gekwalifiseerde planne nie die belasting voordele van nabelaste aftrekkings soos gekwalifiseerde planne. Belangrike datums Deelname aan die maatskappy ESPP mag slegs 'n aanvang neem na die offer tydperk het begin. Hierdie tydperk begin op die offer datum, en hierdie datum ooreenstem met die toekenningsdatum vir die voorraad opsie planne. Die aankoop datum sal die einde van die betaalstaat aftrekking tydperk merk. Sommige bied tydperke verskeie aankoop datums waarop voorraad aangekoop mag word. In aanmerking te kom ESPPs tipies moenie toelaat dat individue wat besit meer as 5 van maatskappy voorraad om deel te neem. Beperkings is dikwels in plek om werknemers wat nie in diens van die maatskappy vir 'n bepaalde duur dikwels 'n jaar terughou. Alle ander mense het gewoonlik die opsie, maar nie die verpligting om deel te neem in die plan. Sleutelfigure Gedurende die aansoek periode, werknemers noem die bedrag wat afgetrek word van hul salaris word bygedra tot die plan. Dit kan wees onderhewig aan 'n persentasie beperking. Daarbenewens het die Internal Revenue Service beperk die totale dollar bedrag wat bygedra het tot 25,000 per kalenderjaar. Die meeste ESPPs verleen werknemers 'n prys afslag van tot 15. Vervreemding Die belasting reëls met betrekking tot ESPPs is kompleks. In die algemeen, is kwalifiserende gesindhede belas gedurende die jaar van die verkoop van voorraad. Enige afslag aangebied om die oorspronklike aandele prys belas as gewone inkomste terwyl die oorblywende wins belas word as 'n langtermyn-kapitaalwins. Ongekwalifiseerde gesindhede kan lei tot die hele wins word belas teen gewone inkomstebelasting rates. Fast Antwoorde Werknemer Stock Options Planne Baie maatskappye gebruik werknemer voorraad opsies beplan om te vergoed, behou, en werknemers te lok. Hierdie planne is kontrakte tussen 'n maatskappy en sy werknemers wat werknemers gee die reg om 'n spesifieke aantal van die maatskappy se aandele te koop teen 'n vaste prys binne 'n sekere tydperk van die tyd. Die vaste prys word dikwels die toekenning of uitoefeningsprys. Werknemers wat toegestaan voorraad opsies hoop om voordeel te trek deur die uitoefening van hul opsies om aandele te koop by die uitoefeningsprys wanneer die aandele verhandel teen 'n prys wat hoër is as die uitoefeningsprys. Maatskappye soms herwaardeer die prys waarteen die opsies uitgeoefen kan word. Dit kan gebeur, byvoorbeeld, wanneer 'n maatskappy se aandeelprys onder die oorspronklike uitoefeningsprys gedaal het. Maatskappye herwaardeer die uitoefeningsprys as 'n manier om hul werknemers te behou. Indien 'n geskil ontstaan oor die vraag of 'n werknemer is geregtig op 'n voorraad opsie, sal die SEC nie ingryp. wet State, nie die federale wet, dek sulke geskille. Tensy die offer kwalifiseer vir 'n vrystelling, maatskappye oor die algemeen gebruik Form S-8 te registreer die sekuriteite onder die plan wat aangebied word. Op die SEC s EDGAR databasis. jy kan 'n maatskappy se Form S-8 te vind, wat die plan of hoe jy inligting oor die plan kan bekom. Werknemer voorraad opsies planne moet nie verwar word met die term ESOPs, of werknemer voorraad eienaarskap planne. wat aftreeplanne is.
No comments:
Post a Comment